在金钱的世界里，有时候，我们总会觉得一些概念、公式像是天方夜谭，难以捉摸。尤其是当涉及到现值、终值和年金这些听起来就让人头晕的概念时，更是让人一头雾水。但是，我要告诉你，其实这些概念并没有那么复杂，只需要掌握几个简单的公式，就能让你在财务决策上更加明智。

一、现值（Present Value）

首先，让我们来聊聊现值。现值是指未来的某个时间点上的资金折算到现在的价值。简单来说，就是“未来的钱在今天值多少钱”。

你可能会觉得，这很简单啊，不就是计算利息嘛。但是，现值的计算其实比你想象的要复杂一些。比如，你要投资一个项目，需要在未来5年才能收回本金和利息。那么，你现在投入的钱，在5年后才能收回，但是这5年里的通货膨胀、利率变动等因素都会影响这笔钱的价值。

那么，怎么计算现值呢？其实，你只需要掌握一个公式：

PV = FV / (1 + r)^n

• PV：现值
• FV：未来值
• r：利率
• n：期数

这个公式告诉我们，未来的钱要除以一个系数，才能得到现在的价值。这个系数是由利率和期数决定的。

二、终值（Future Value）

接下来，我们来说说终值。终值是指未来的某个时间点上的资金的总价值。简单来说，就是“现在的钱在未来值多少钱”。

你可能会觉得，这更简单了，不就是把现在的钱放到未来吗？但是，终值的计算也需要考虑很多因素，比如通货膨胀、利率等。

那么，怎么计算终值呢？其实，你同样只需要掌握一个公式：

FV = PV * (1 + r)^n

• FV：终值
• PV：现值
• r：利率
• n：期数

这个公式告诉我们，现在的钱乘以一个系数，就能得到未来的价值。这个系数也是由利率和期数决定的。

三、年金（Ordinary Annuity）

最后，我们来聊聊年金。年金是指在一定时间内，每年或每期都收到的相同数量的金额。比如，你每年收到的租金、每年领取的养老金等。

你可能会觉得，这更简单了，不就是每年都收到一笔钱吗？但是，年金的计算也需要考虑很多因素，比如利率、期数等。

那么，怎么计算年金呢？其实，你同样只需要掌握一个公式：

A = PV * r / (1 - (1 + r)^(-n))

• A：年金
• PV：现值
• r：利率
• n：期数

这个公式告诉我们，年金是现值乘以一个系数，再除以一个系数。这个系数是由利率和期数决定的。

四、普通年金终值

普通年金终值，就是指在一定时间内，每年或每期都收到的相同数量的金额，在最后一期的总价值。

公式为：

FVA = A * [(1 + r)^n - 1] / r

• FVA：普通年金终值
• A：年金
• r：利率
• n：期数

这个公式告诉我们，年金乘以一个系数，再除以利率，就能得到最后一期的总价值。

五、普通年金现值

普通年金现值，就是指在一定时间内，每年或每期都收到的相同数量的金额，在现在的总价值。

公式为：

PVA = A / r * [(1 - (1 + r)^(-n))]

• PVA：普通年金现值
• A：年金
• r：利率
• n：期数

这个公式告诉我们，年金除以利率，再乘以一个系数，就能得到现在的总价值。

六、预付年金现值

预付年金现值，就是指在一定时间内，每年或每期都提前支付的相同数量的金额，在现在的总价值。

公式为：

PVA_prepaid = PVA * (1 - 1 / (1 + r))

• PVA_prepaid：预付年金现值
• PVA：普通年金现值
• r：利率

这个公式告诉我们，普通年金现值乘以一个系数，就能得到预付年金现值。

掌握了这6个公式，你就能在财务决策上更加明智。无论是投资、贷款、保险等，都能用这些公式来帮你做出更好的决策。所以，赶快把这些公式记住吧，让你的财务决策更加明智！